Luận văn: Quản trị rủi ro thanh khoản - lý thuyết và thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam(Vietcombank)

pdf
Số trang Luận văn: Quản trị rủi ro thanh khoản - lý thuyết và thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam(Vietcombank) 99 Cỡ tệp Luận văn: Quản trị rủi ro thanh khoản - lý thuyết và thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam(Vietcombank) 16 MB Lượt tải Luận văn: Quản trị rủi ro thanh khoản - lý thuyết và thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam(Vietcombank) 1 Lượt đọc Luận văn: Quản trị rủi ro thanh khoản - lý thuyết và thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam(Vietcombank) 10
Đánh giá Luận văn: Quản trị rủi ro thanh khoản - lý thuyết và thực tiễn tại ngân hàng thương mại cổ phần ngoại thương Việt Nam(Vietcombank)
5 ( 12 lượt)
Nhấn vào bên dưới để tải tài liệu
Đang xem trước 10 trên tổng 99 trang, để tải xuống xem đầy đủ hãy nhấn vào bên trên
Chủ đề liên quan

Nội dung

TRƯỜNG ĐẠI HỌC NGOẠI THƯƠNG • • • KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH NGÀNH KINH DOANH QUỐC TÉ 0O0 KHOA LUẬN TỐT NGHIỆP Đê tài: QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN - LÝ THUYẾT VÀ THỰC TIỄN TẠI N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G MẠI C Ỏ PHẦN NGOẠI T H Ư Ơ N G VIỆT NAM (VIETCOMBANK) lư. OM ị I0õj \ Sinh viên thực hiện Nguyễn Thị Thu Hằng Lớp Anh 3 - K44 - QTKD Giảo viên hướng dẫn TS. Đng Thị Nhàn Hà Nội, 2009 MỤC LỤC DANH MỤC TỪ VIẾT TÁT DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU ĐỒ LỜI MỞ ĐẦU Ì CHƯƠNG ì: LÝ LUẬN CHUNG VÈ RỦI RO THANH KHOẢN VÀ QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN TRONG KINH DOANH NGÂN HÀNG 4 ì. Rủi ro và quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 4 Ì. Rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 4 1.1. Khái niệm rủi ro 4 1.2. Các loại rủi ro đặc thù trong kinh doanh ngân hàng 5 2. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 9 2. Ì. Khái niệm quản trị rủi ro 9 2.2. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng 10 li. Rủi ro thanh khoản trong kinh doanh ngân hàng 12 Ì. Bản chát của rủi ro thanh khoản 12 2. Nguyên nhân dân đèn rủi ro thanh khoản 13 2. Ì. Nguyên nhân bên Tài sản Nợ 13 2.2. Nguyên nhân bên Tài sản Có 14 2.3. Nguyên nhân từ hoạt động ngoại bảng 14 HI. Quản trị rủi ro thanh khoản trong ngân hàng thương mại 14 Ì. Sự cân thiêt phải quản trị rủi ro thanh khoản 14 1.1. Sự đánh đổi giữa thanh khoản và khả năng sinh lời 15 r Ì .2. Rủi ro thanh khoản làm ngân hàng mát khả năng thanh toán 15 Ì .3. Rủi ro thanh khoản mang tính hệ thống r 16 r 2. Dâu hiệu nhận biêt rủi ro thanh khoản 16 2.1. Lòng tin của công chúng 16 2.2. Sự biên động giá cô phiêu của ngân hàng 17 2.3. Phân bù rủi ro trên chứng chỉ tiên gửi và các khoản đi vay khác (hay áp dụng mức lãi suât huy động cao hơn thị trường) 17 2.4. Lỗ từ việc bán tài sản 17 2.5. Khả năng đáp ứng khách hàng vay 18 2.6. Vay vốn từ ngân hàng Trung Ương 18 3. Các phương pháp đo lường rủi ro thanh khoản 18 3.1. Phương pháp dép cận nguôn vòn và sử dụng von 19 r r r 3.2. Phương pháp tiêp cận câu trúc vòn r 20 r 3.3. Phương pháp tiêp cận chỉ sô thanh khoản 23 4. Chiên lược quản trị rủi ro thanh khoản 26 4. Ì. Chiến lược quản trị thanh khoản Tài sản Có 26 r 4.2. Chiên lược quản trị thanh khoản Tài sản N ợ _ r 28 r 4.3. Chiên lược quản trị thanh khoản phôi hợp 29 CHƯƠNG li: THỰC TRẠNG QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN CỦA N G Â N H À N G T H Ư Ơ N G MẠI C Ổ PHẦN NGOẠI T H Ư Ơ N G VIỆT NAM (VIETCOMBANK) • • • 30 ì. Giới thiệu vê Vietcombank 30 Ì. Lịch sử hình thành và phát trin của Vietcombank 30 1.1. Sự hình thành, phát trin và những thành tựu của Vietcombank 30 r ì Ì .2. C ơ câu tô chức và bộ máy quản lý của Vletcombank 2. Tình hình kinh doanh của Vietcombank trong nhũng năm gần đây 34 32 r 2. Ì. Két quả chung 34 2.2. M ộ t sô chỉ tiêu hoạt động của Vietcombank 36 2.3. So sánh một sổ chỉ tiêu hoạt động của Vietcombank v ớ i các ngân hàng thương mại nhà nước khác 41 l i . Thực trạng quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank trong những n ă m gân đây 43. Ì. H ệ thông văn bản pháp quy liên quan t ớ i công tác quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank 43 2. Thực trạng công tác quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank 46 2.1. M ô hình tô chức quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank 46 2.2. Quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank 47 2.2. Ì. Chiên lược quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank 2.2.2. Quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank 47 49 IU. Đánh giá công tác quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank 58 Ì. Két quả đạt được 58 2. M ộ t sô mặt tôn tại 60 3. Nguyên nhân của những tôn tại 61 C H Ư Ơ N G IU: GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO NĂNG Lực QUẢN TRỊ RỦI RO T H A N H K H O Ả N C Ủ A V I E T C O M B A N K T R O N G THỜI GIAN TỚI 65 ì. Định hướng nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank 65 Ì. C ơ sở định hướng 65 1.1. Quan điểm của Ngân hàng Nhà nước về định hướng phát triển ngành Ngân hàng Việt N a m 65 1.2. Định hướng phát triển của Vietcombank trong th i gian tới (đến 2015)... 66 Ì .3. M ộ t sổ quan điểm chủ chốt trong quản trị rủi ro thanh khoản 2. Định hướng nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank 67 68 l i . Giải pháp nâng cao năng lực quản trị rủi ro thanh khoản của Vietcombank. 69 Ì. Nâng cao v ố n chủ sở hữu và liên kết cùng phát triển 69 2. C ơ cấu lại Tài sản N ợ - Tài sản C ó cho phù hợp 71 3. Xây dựng chính sách khung về quản trị rủi ro thanh khoản 72 4. Thành lập phòng quản trị rủi ro thanh khoản 73 5. Hoàn thiện các quy định liên quan đến huy động và cho vay 75 6. Nâng cao chất lượng nguụn nhân lực đặc biệt là đội ngũ cán bộ chuyên sâu vê quan lý 77 7. Nâng cao chất lượng sản phẩm, dịch vụ và củng cố uy tín, quáng bá hình ảnh ngân hàng ra công chúng 78 8. Các giải pháp khác 79 HI. Một số kiến nghị 80 Ì. Kiến nghị v ớ i Chính Phủ và các bộ, ngành liên quan 80 2. Kiến nghị đổi v ớ i Ngân hàng Nhà nước 82 KÉT LUẬN 86 DANH M Ú C TÀI LIÊU T H A M K H Ả O DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT ACB : Ngân hàng thương mại cô phân A Châu ALCO : Ưỷ ban quản lý tài sản Có, tài sản Nợ ARB : Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam BIDV : Ngân hàng Đâu tư và phát triên Việt Nam HĐQT : Hội đông quản trị NHNN : Ngân hàng Nhà nước NHNT, VCB : Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại thương Việt Nam NHTM : Ngân hàng thương mại NHTW : Ngân hàng Trung Ương RRTK : Rủi ro thanh khoản TCKT : Tô chức kinh tê TCTC : Tô chức tài chính TCTD : Tô chức tín dụng ì ì > TMCP : Thương mại cô phân TNHH : Trách nhiệm hữu hạn TSC : Tài sản Có TSN : Tài sản N ợ VN : Việt Nam VTB : Ngân hàng Công thương Việt Nam XNK : Xuất nhp khẩu DANH MỤC BẢNG VÀ BIỂU Đ Ồ •7 X Bảng, biêu đô TVợ/ dung Trang Bảng 2.1 Chỉ tiêu tăng trưởng vê tông tài sản, dư nợ tín dụng, 36 vốn huy động và vốn chủ sở hữu của Vietcombank Bảng 2.2 Chỉ tiêu Vốn chủ sở hữu so với Tài sản có của V C B 39 qua các năm Bảng 2.3 Chỉ tiêu hệ sô nợ, vòn chủ sở hữu trên tông tài sản, dự 40 phòng trên dư nợ của Vietcombank r Bảng 2.4 So sánh một sô chỉ tiêu của VCB với các N H T M N N 41 Bảng 2.5 Tình hình ngân quỹ của Vietcombank từ năm 2005- 48 2008 Bảng 2.6 Tình hình vay vòn từ N H N N và các TCTD khác 48 Bảng 2.7 Các chỉ tiêu thanh toán năm 2005-2008 50 Bảng 2.8 Tỷ trọng tiên vay so với tông tài sản (vay N H N N và 52 TCTD khác) từng quý năm 2008. Bảng 2.9 Chỉ tiêu tiên mật trên tông tài sản 53 Bảng 2.10 Tỷ lệ tiên mật so với tông tài sản qua các quý năm 54 2007-2008 Bảng 2.11 Bảng 2.12 •> > Biêu đô 2.1 Biêu đô 2.2 9 > Biêu đô 2.3 r r Cơ câu huy động vòn theo kỳ hạn r 55 Chát lượng nợ cho vay của VCB năm 2007 và 2008 57 Chỉ tiêu thu nhập lãi của Vietcombank 38 r Lợi nhuận trước thuê và trích lập dự phòng của VCB 38 Lợi nhuận trên tông tài sản bình quan (ROAA) 39 Biêu đô 2.4 Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu bình quân (ROAE) 39 Biêu đô 2.5 Tỷ trọng các khoản mục trong TSC có thê thanh 49 toán ngay từng quý các năm 2007 và 2008 •Ị > ĩ > Biêu đô 2.6 Cơ câu tiên gửi 2008 56 Biêu đô 2.7 Tỷ trọng cho vay của VCB 2008 57 Khóa luận tốt nghiệp Nguyễn Thị Thu Hằng - A3 - K44 - QTKD Ả LỜI MỞ ĐẨU ì. Tính cáp thiêt của đê tài Rủi ro luôn tiềm ẩn và là một điều không thể tránh khỏi trong hoạt động kinh doanh, đặc biệt trong lĩnh vực kinh doanh ngân hàng. Một ngân hàng được coi là r \ 9 hoạt động hiệu quả k h i tôi đa hóa l ợ i nhuận đông thời có khả năng kiêm soát giảm thiêu rủi ro, trong đó rủi ro thanh khoản được đánh giá là một loại rủi ro rát nguy hiếm. Ngân hàng có khả năng thanh khoản tốt, hay nói cách khác ngân hàng không gặp rủi ro thanh khoản khi luôn có được nguồn von khả dụng vọi chi phí hợp lý vào ì > \ -\ r đúng thời diêm m à ngân hàng cân. Điêu này đông nghĩa v ọ i việc nêu ngân hàng không đáp ứng đủ yêu câu vê von khả dụng thì sẽ gây thua lô, đình trệ trong hoạt •> r r i động kinh doanh và nguy hiêm hơn là mát khả năng thanh toán, mát uy tín và có thê dân đen sự đô vỡ của toàn hệ thông. Cho nên việc các ngân hàng thương mại chú trọng đen công tác quản trị thanh khoản không chỉ vì sự an toàn của ngân hàng mình mà còn vì sự an toàn chung của cả hệ thông tài chính - tiên tệ. Chính vì vậy, quản trị rủi ro thanh khoản được coi là một trong nhùng mục tiêu quản trị quan trọng của các ngân hàng hiện đại ngày nay. Việt Nam là một nưọc đang phát triên, môi trường kinh tê còn chưa ôn định; thêm vào đó xu hưọng toàn câu hóa kinh tê khiên cho hoạt động kinh doanh trở nên phức tạp hơn, áp lực cạnh tranh giữa các ngân hàng lọn hơn và cùng vọi nó, mức độ rủi ro cũng tăng lên. Do đó, đê tôn tại và phát triên thì công tác quản trị rủi ro n chung và quản trị rủi ro thanh khoản nói riêng hơn bao giờ hết là điều thực sự cần ĩ r thiết đôi v ọ i các ngân hàng thương mại tại V i ệ t Nam r \ -\ \ > Hậu quả của tình trạng khan hiêm tiên đông hôi bảy tháng đâu năm 2008 đã r r \ khiên két quả kinh doanh của các ngân hàng giảm sút một cách nghiêm trọng, nhiêu ngân hàng bị lô hàng trăm tỷ và hâu hét các ngân hàng đêu phải điêu chỉnh giảm kê hoạch lợi nhuận năm 2008 khoảng 30 - 40%. Tình hình đó đã gây ảnh hưởng nặng nề tọi hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp và ảnh hưởng tiêu cực
This site is protected by reCAPTCHA and the Google Privacy Policy and Terms of Service apply.