Nội dung

ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH ́ tê ́H uê -------------------------- ̣c K in h KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ho QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP Tr ươ ̀n g Đ ại SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ LÊ MINH HUY Khóa học: 2014 - 2018 ĐẠI HỌC KINH TẾ KHOA QUẢN TRỊ KINH DOANH ́ tê ́H uê -------------------------- ̣c K in h KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP ho QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ươ ̀n g Đ ại SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ Tr Sinh viên thực hiện: Lê Minh Huy Giảng viên hướng dẫn: ThS. Võ Thị Mai Hà Lớp: K48B QTKD Thương Mại Niên khóa: 2014-2018 Huế, ngày 24 tháng 04 năm 2018 LỜI CẢM ƠN Trong thời gian thực tập và hoàn thành khóa luận tốt nghiệp, bên cạnh sự nỗ lực của bản thân tôi cũng đã nhận được rất nhiều sự động viên và giúp đỡ nhiệt tình từ phía gia đình, bạn bè, Thầy cô đặc biệt là các anh chị cán bộ nhân viên tại Phòng Kinh doanh của Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Chí Nhánh Thừa Thiên Huế- Phòng giao dịch Phú Xuân, nhờ đó mà tôi có thể hoàn thành tốt đợt thực tập cũng như khóa luận của mình. ́ uê Tôi xin chân thành gửi những lời cám ơn đến trường Đại học kinh tế Huế - ́H nơi đã đào tạo tôi suốt 4 năm học, Khoa Quản trị kinh doanh, những Thầy cô với tê tinh thần và nhiệt huyết của mình luôn miệt mài giảng dạy cho các sinh viên đã cho tôi những kiến thức nền tảng để có thể thực hiện khóa luận này. in h Đặc biệt, tôi xin chân thành cảm ơn ThS. Võ Thị Mai Hà, người đã tận tình ̣c K quan tâm, chỉ bảo và hướng dẫn tôi làm tốt đề tài nghiên cứu khóa luận trên. Cuối cùng tôi cũng xin cảm ơn gia đình, người thân và bạn bè đã luôn bên ho cạnh hỗ trợ và động viên tinh thần trong suốt quá trình thực hiện khóa luận này. Trong quá trình thực hiện mặc dù đã có nhiều cố gắng nhưng do những hạn ại chế về kinh nghiệm cũng như kiến thức nên khóa luận cũng có những thiếu sót Đ nhất định, kính mong quý Thầy cô và Lãnh đạo phía Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín thông cảm và có những góp ý để tổi có thể hoàn thiện kiến thức và ươ ̀n g kỹ năng của mình trong thời gian sắp tới. Tr Một lần nữa tôi xin chân thành cảm ơn! Huế, tháng 04 năm 2018 Sinh viên thực hiện LÊ MINH HUY MỤC LỤC DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT....................................................................................iv DANH MỤC BẢNG ......................................................................................................v DANH MỤC BIỂU ĐỒ ................................................................................................vi DANH MỤC HÌNH ......................................................................................................vi PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ ................................................................................................1 ́ uê 1. Tính cấp thiết của đề tài ..............................................................................................1 ́H 2. Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................................2 3. Đối tượng và phạm vi nghiên cứu...............................................................................3 tê 4. Phương pháp nghiên cứu ............................................................................................3 h 5. Bố cục đề tài................................................................................................................4 in PHẦN II: NỘI DUNG VÀ KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU..............................................5 ̣c K CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN VỀ TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI ....................................................................................5 ho 1.1.Hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại.........................................................5 1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng ...................................................................5 ại 1.1.2. Phân loại tín dụng ngân hàng .....................................................................6 Rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại...................................................8 g 1.2. Đ 1.1.3. Các hình thức cấp tín dụng.........................................................................7 ươ ̀n 1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng ...........................................................................8 1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng.............................................................................8 Tr 1.2.3. Một số chỉ tiêu phản ánh RRTD ................................................................9 1.2.4. Nguyên nhân phát sinh RRTD .................................................................14 1.3. Quản trị RRTD trong NHTM .............................................................................16 1.3.1. Định nghĩa quản trị RRTD .......................................................................16 1.3.2. Quy trình quản trị RRTD .........................................................................16 1.3.3. Các mô hình Quản trị rủi ro tín dụng : .....................................................22 1.3.4. Định hướng áp dụng mô hình quản lý rủi ro............................................24 i CHƯƠNG 2 : THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG VÀ CÔNG TÁC QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN- CHI NHÁNH HUẾ...............................................................................................................25 2.1. Tổng quan về ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín ......................................25 2.1.1. Giới thiệu ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín- Việt Nam................25 2.1.2. Quá trình hình thành và phát triển của ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh Huế: .........................................................................................26 ́ uê 2.1.3. Cơ cấu tổ chức..........................................................................................27 2.1.4. Tình hình sử dụng lao động: ....................................................................30 ́H 2.1.5. Phân tích hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015-2017 của Ngân hàng Sài Đánh giá thực trạng rủi ro tín dụng tại Ngân Hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín h 2.2. tê Gòn Thương Tín- CN Thừa Thiên Huế: ............................................................32 in Chi Nhánh Thừa Thiên Huế: .........................................................................................38 ̣c K 2.2.1. Thực trạng hoạt động tín dụng:................................................................38 2.2.2. Phân tích chất lượng tín dụng ..................................................................43 2.3. ho 2.2.3. Thực trạng hoạt động quản trị RRTD ......................................................48 Đánh giá chung về hoạt động quản trị RRTD của Ngân hàng TMCP Sài Gòn ại Thương Tín- CN Huế ....................................................................................................50 Đ 2.3.1. Những kết quả đạt được ...........................................................................50 g 2.3.2. Những hạn chế trong công tác quản trị RRTD của Ngân hàng TMCP Sài ươ ̀n Gòn Thương Tín- CN Huế..................................................................................52 2.3.3. Nguyên nhân những hạn chế trong công tác quản trị RRTD của Ngân Tr hàng Sài Gòn Thương Tín- CN Thừa Thiên Huế:..............................................52 CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP TĂNG CƯỜNG QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP SÀI GÒN THƯƠNG TÍN CHI NHÁNH THỪA THIÊN HUẾ 55 3.1.Định hướng công tác quản trị RRTD của Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Huế trong thời gian tới ..................................................................................................55 3.2.Giải pháp tăng cường quản trị RRTD tại Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương TínChi nhánh Thừa Thiên Huế ...........................................................................................58 3.2.1. Nhóm giải pháp phòng ngừa rủi ro ..........................................................58 3.2.2. Nhóm giải pháp giảm thiểu, xử lý rủi ro khi xảy ra .................................64 ii PHẦN III: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................................65 1. Kết luận ..................................................................................................................65 2. Một số kiến nghị .......................................................................................................66 2.1. Kiến nghị đối với Ngân hàng nhà nước......................................................66 2.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín Chi nhánh Huế ....68 3. Đánh giá kết quả đạt được của đề tài ........................................................................70 4. Hạn chế của đề tài .....................................................................................................70 ́ Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê ́H uê DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO ...................................................................71 iii DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT NHTM: Ngân hàng thương mại TMCP: Thương mại cổ phần NH TMCP: Ngân hàng thương mại cổ phần NHNN: Ngân hàng Nhà nước TCTD: Tổ chức tín dụng TSĐB: Tài sản đảm bảo BĐS: Bất động sản CBNV: Cán bộ nhân viên CBTD: Cán bộ tín dụng Sacombank Huế: Ngân hàng thương mại cổ phân Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh Thừa Thiên Huế CIC: Trung tâm Thông tin tín dụng Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê ́H ́ Rủi ro tín dụng uê RRTD: iv DANH MỤC BẢNG Bảng 1: Phân loại nhóm nợ ...........................................................................................10 Bảng 2: Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro cụ thể với các nhóm nợ ..................................13 Bảng 3: Thang chấm điểm tín dụng nội bộ ...................................................................18 Bảng 4: Mô hình xếp hạng của Moody's và Standard & Poor's....................................20 Bảng 5: Tình hình sử dụng lao động tại Sacombank - Chi nhánh Thừa Thiên Huế từ ́ uê 2015-2017 ......................................................................................................................30 Bảng 6: Tình hình tài sản – nguồn vốn tại Sacombank Huế giai đoạn 2015 – 2017 ....33 ́H Bảng 7: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 – 2017 ....................................35 tê Bảng 8: Doanh số cho vay tại Sacombank Huế giai đoạn 2015 – 2017 .......................38 h Bảng 9: Doanh số thu nợ tại Sacombank Huế giai đoạn 2015 – 2017..........................40 in Bảng 10: Hệ số thu nợ tại Sacombank Huế giai đoạn 2015 – 2017..............................40 ̣c K Bảng 11: Dư nợ hoạt động tín dụng tại Sacombank Huế giai đoạn 2015 – 2017 .........42 Bảng 12: Các chỉ tiêu đánh giá nợ quá hạn tại Sacombank Huế trong giai đoạn 2015 – ho 2017 ...............................................................................................................................43 Bảng 13: Các chỉ tiêu đánh giá nợ xấu tại Sacombank Huế trong giai đoạn 2015 – ại 2017 ...............................................................................................................................45 Đ Bảng 14: Hệ số rủi ro tín dụng tại Sacombank Huế giai đoạn 2015 - 2017..................46 g Bảng 15: Tỷ lệ khả năng bù đắp rủi ro tín dụng tại Sacombank Huế giai đoạn 2015 - Tr ươ ̀n 2017 ...............................................................................................................................47 v DANH MỤC BIỂU ĐỒ Biểu đồ 1: Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2015 - 2017 Ngân hàng Sacombank - CN Huế ....................................................................................................36 ́ uê DANH MỤC HÌNH ́H Hình 1: Sơ đồ quy trình quản trị RRTD ........................................................................16 Tr ươ ̀n g Đ ại ho ̣c K in h tê Hình 2: Cơ cấu tổ chức Ngân hàng Sacombank............................................................27 vi Khóa luận tốt nghiệp GVHD: Th.S Võ Thị Mai Hà PHẦN I: ĐẶT VẤN ĐỀ 1. Tính cấp thiết của đề tài Sự hình thành, tồn tại và phát triển của ngành ngân hàng luôn gắn liền với sự phát triển của nền kinh tế thị trường và đời sống xã hội của người dân. Nền kinh tế ngày càng phát triển làm cho đời sống người lao động được cải thiện, nâng cao kéo theo các hoạt động liên quan đến tín dụng cũng một tăng làm cho các ngân hàng ́ uê thương mại cũng ngày càng được hoàn thiện hơn và trở thành những định chế tài chính không thể thiếu được trong nền kinh tế nước nhà. ́H Ngân hàng thương mại (NHTM) là một tổ chức tín dụng hoạt động về lĩnh vực tê tài chính và là trung gian kết nối giữa những khách hàng thâm hụt về vốn và những h khách hàng thặng dư về vốn thông qua hai hoạt động chính của ngân hàng đó là huy in động vốn và cho vay. Khách hàng của các ngân hàng cũng rất đa dạng từ tầng lớp hạ ̣c K lưu, trung lưu đến thượng lưu từ cá nhân đến doanh nghiệp đủ mọi lứa tuổi ngành nghề trong xã hội, do vậy hoạt động của ngân hàng luôn tiềm ẩn nhiều rủi ro. ho Trong xu thế hội nhập toàn cầu như hiện nay, việc mở cửa nền kinh tế là điều tất yếu sẽ diễn ra và sự phát triển của nó phản ánh rõ nét thông qua sự lưu thông của hệ ại thống tài chính tiền tệ hay rõ hơn là sự vận hành của các ngân hàng thương mại dưới Đ sự kiểm soát và điều tiết của ngân hàng nhà nước. Với việc gia nhập các tổ chức kinh g tế thế giới như WTO (2007) và TPP (2015) đã mở ra một cơ hội phát triển cho nền ươ ̀n kinh tế nước ta nhưng cùng với đó là những thách thức không nhỏ. Bên cạnh đó là các yêu cầu về quản lý ngân hàng ngày càng được chuẩn hóa cao khi vừa mới đây vào Tr tháng 9/2017 hàng loạt các ngân hàng TMCP đã đồng loạt thí điểm áp dụng chuẩn Basel II trong quản lý ngân hàng của mình để nhằm tăng cường trong công tác quản lý rủi ro tổ chức đồng thời củng cố niềm tin của người dân sau những biến cố đã xảy ra liên quan đến hoạt động trong hệ thống ngân hàng thương mại cổ phẩn. Bên cạnh đó, cuộc Cách mạng công nghiệp 4.0 với nền tảng là internet kết nối vạn vật, dữ liệu lớn và điện toán đám mây cũng đang tác động và góp phần cải thiện nhanh chóng cơ sở hạ tầng công nghệ thông tin của ngành Ngân hàng. Hơn nữa, các loại rủi ro do tác động của cuộc Cách mạng công nghiệp 4.0 sẽ ảnh hưởng rất lớn đối với vấn đề bảo mật thông tin ngân hàng như: Thông tin về tài khoản khách hàng và SVTH: Lê Minh Huy - Lớp: K48B KDTM 1