Nội dung

TRƯỜNG ĐẠI HỌC MỞ TP.HCM KHOA KẾ TOÁN – KIỂM TOÁN Hệ Thống Thông Tin Kế Toán 2 CHƯƠNG 2 THIẾT LẬP HỆ THỐNG THÔNG TIN KẾ TOÁN GV. ThS. Vũ Quốc Thông Mục tiêu • Khai báo dữ liệu danh mục • Ý nghĩa của mã hóa đối tượng danh mục • Nhập số dư đầu vào hệ thống • Quản lý phát hành hóa đơn từ hệ thống 2 Những khai báo ban đầu… 3 Bài tập thực hành Kiểm tra trên hệ thống: Cơ sở dữ liệu ABC đã được phục hồi từ tập tin THUCHANH_CTYABC_REF.zip 4 Dữ liệu danh mục (Reference data) 5 Bài tập thảo luận Các tổ chức kinh tế với quy mô và tính chất hoạt động khác nhau sẽ có những hệ thống danh mục khác nhau. Yêu cầu: sử dụng PMKT minh họa, khảo sát các danh mục cơ bản: - Danh mục tài khoản - Danh mục khách hàng, nhà cung cấp - Danh mục cơ cấu tổ chức, nhân viên - Danh mục kho, vật tư - hàng hóa 6 Khai báo dữ liệu danh mục Danh mục tài khoản là ‘xương sống’ của hệ thống kế toán. Hầu hết mọi thông tin kế toán đều được phản ánh trên các tài khoản. VD1: tạo Đối tượng tài khoản tiền gởi ngân hàng bằng VND của Công ty ABC tại Ngân hàng Á Châu (ACB) VD2: tạo Đối tượng tài khoản tiền gởi ngân hàng bằng USD của Công ty ABC tại Ngân hàng Á Châu (ACB) Chi tiết theo… 7 Khai báo dữ liệu danh mục Danh mục khách hàng, nhà cung cấp, nhân viên VD. Cách xây dựng mã hóa: Khách hàng  Nhà cung cấp hàng hoá, dịch vụ  KH*** NB***  NV*** Nhân viên trong công ty 8 Khai báo dữ liệu danh mục Danh mục khách hàng, nhà cung cấp Mã Tên KH, NCC Địa chỉ MST KH002 KH003 Cty Hoa Mộc Lan Cửa hàng số 3 1 Trương Định, Q.3 2 Ngũ Hành Sơn, ĐN 3700912800 3700149931 KH004 Khách hàng số 2 7 Châu Văn Liêm, Q.5 3700910828 NB009 Công ty Hiệp Thành 3 Nguyễn Văn Trỗi, Q.1 3700456675 NB010 Nhà cung cấp số 10 25 Giảng Võ, Hà Nội 3701016959 NB011 Cty vận chuyển TMA 1 Hồ Văn Huê, Q.PN 3700431977 9 Khai báo dữ liệu danh mục Danh mục cơ cấu tổ chức, nhân viên Mã PKD PHC Tên đơn vị TK chi phí lương Phòng Kinh doanh Phòng Hành chính nhân sự 6411 6421 Thuộc đơn vị: Công ty TNHH ABC Cấp tổ chức: Phòng ban Mã Tên nhân viên NVLVH NVTVC Lê Văn Hùng Trần Văn Chiến NVNTH Nguyễn Thị Hằng Thuộc đơn vị MST cá nhân P. Kế toán P. Kinh doanh 8053087549 8053095526 P. Hành chính nhân sự 10 8053064317